Dòng tiền - Cách thức hoạt động để duy trì hoạt động kinh doanh của bạn
Dòng tiền là tiền đang di chuyển (chảy) vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn trong một tháng. Mặc dù đôi khi có vẻ như dòng tiền chỉ đi theo một chiều - ra khỏi doanh nghiệp - nó chảy cả hai chiều.
Tiền mặt đến từ khách hàng hoặc khách hàng đang mua sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn. Nếu khách hàng không thanh toán tại thời điểm mua, một số dòng tiền của bạn sẽ đến từ các bộ sưu tập các tài khoản phải thu .
Tiền mặt sẽ ra khỏi doanh nghiệp của bạn dưới hình thức thanh toán cho các chi phí, như tiền thuê nhà hoặc thế chấp, trong các khoản thanh toán cho vay hàng tháng và trong các khoản thanh toán cho thuế và các tài khoản khác phải trả.
Hãy nghĩ về "dòng tiền" như một bức tranh về tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn theo thời gian. Nếu nhiều tiền đến hơn là ra ngoài, bạn đang ở trong tình trạng "dòng tiền dương" và bạn có đủ để trả các hóa đơn của mình. Nếu nhiều tiền mặt ra ngoài hơn là vào, bạn có nguy cơ bị rút tiền quá mức, và bạn sẽ cần tìm tiền để trang trải các khoản thấu chi của mình.
Dưới đây là một số cách để tính dòng tiền, tùy thuộc vào loại hình kinh doanh của bạn.
Tiền mặt so với tiền
Đối với một số doanh nghiệp, như nhà hàng và một số nhà bán lẻ, tiền mặt thực sự là tiền mặt - tiền tệ và tiền giấy. Doanh nghiệp lấy tiền mặt của khách hàng và đôi khi thanh toán hóa đơn bằng tiền mặt. Các doanh nghiệp tiền mặt có một vấn đề đặc biệt với việc theo dõi dòng tiền, đặc biệt là vì họ có thể không theo dõi thu nhập trừ khi có hóa đơn hoặc giấy tờ khác.Doanh nghiệp bằng tiền mặt có nhiều nguy cơ bị *kiểm toán* bởi vì nó dễ dàng để thu tiền trốn không báo cáo nó.
Tại sao dòng tiền rất quan trọng
Thiếu tiền mặt là một trong những lý do lớn nhất khiến các doanh nghiệp nhỏ thất bại.Các Quản trị Kinh doanh nhỏ nói rằng "dự trữ tiền mặt không đủ" là một lý do hàng đầu khởi động không thành công. Nó được gọi là "hết tiền" , và nó sẽ khiến bạn tắt máy nhanh hơn bất cứ thứ gì khác.
Bắt đầu kinh doanh: Xử lý các vấn đề về dòng tiền là khó khăn nhất khi bạn bắt đầu kinh doanh. Bạn có nhiều chi phí và tiền đang đi ra ngoài nhanh chóng. Và bạn có thể không có doanh số hoặc khách hàng đang trả tiền cho bạn. Bạn sẽ cần một số nguồn tiền mặt tạm thời khác, như thông qua hạn mức tín dụng tạm thời , để giúp bạn tiếp tục và tiếp tục với một tình huống dòng tiền mặt tích cực.
Kinh doanh theo mùa: Dòng tiền đặc biệt quan trọng đối với các doanh nghiệp thời vụ - những doanh nghiệp có biến động lớn trong kinh doanh vào các thời điểm khác nhau trong năm, như các doanh nghiệp kỳ nghỉ và kinh doanh mùa hè. Quản lý dòng tiền trong loại hình kinh doanh này là khó khăn, nhưng nó có thể được thực hiện, với sự siêng năng.
Vs Lợi nhuận: Doanh nghiệp của bạn có thể kiếm được lợi nhuận nhưng không có tiền mặt. Làm thế nào điều đó có thể xảy ra? Câu trả lời ngắn gọn là lợi nhuận là một khái niệm kế toán, trong khi tiền mặt, như đã lưu ý ở trên, chỉ là số tiền trong tài khoản kiểm tra kinh doanh. Bạn có thể có tài sản, như các khoản phải thu (tiền khách hàng nợ bạn) nhưng nếu bạn không thể thu thập được những gì còn nợ, bạn sẽ không có tiền mặt.
Hệ thống kế toán của bạn cũng có thể cho thấy sự khác biệt giữa tiền mặt và lợi nhuận. Nếu doanh nghiệp của bạn chạy trên kế toán dồn tích, bạn sẽ nhận ra thu nhập khi hóa đơn được gửi, mặc dù khách hàng chưa thanh toán. Trong trường hợp này, bạn có thể hiển thị lợi nhuận nhưng không có tiền mặt.
Cách phân tích dòng tiền
Cách tốt nhất để theo dõi dòng tiền trong doanh nghiệp của bạn là chạy báo cáo dòng tiền.Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ xem xét sự thay đổi thành tiền mặt (trong trường hợp này là tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn), từ các hoạt động kinh doanh khác nhau và tăng hoặc giảm trong các tài khoản khác trên bảng cân đối kinh doanh.
Ví dụ:
Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu khách hàng thanh toán hóa đơn?
Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu doanh nghiệp của bạn mua vật tư?
Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu bạn mua một máy tính?
Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu bạn trả tiền cho một nhân viên hoặc một nhà thầu độc lập?
Đôi khi, bạn có thể cần theo dõi dòng tiền hàng tuần, thậm chí có thể hàng ngày.
Một cách nhanh chóng và dễ dàng để thực hiện phân tích dòng tiền là so sánh tổng số lần mua chưa thanh toán của bạn với tổng doanh số đến hạn vào cuối mỗi tháng. Nếu tổng số lần mua chưa thanh toán lớn hơn tổng doanh số đến hạn, bạn sẽ cần chi nhiều tiền hơn số tiền bạn nhận được trong tháng tới, cho thấy vấn đề về dòng tiền tiềm ẩn.
Để tìm hiểu sâu hơn về mẹo này:
Vào cuối tháng này, hãy nhìn vào tổng doanh số của bạn.
Thêm các giao dịch mua mà bạn đã thực hiện mà vẫn cần phải được thanh toán.
Sự khác biệt là những gì bạn sẽ cần mang lại như thu nhập để ở lại.
Nếu tình trạng thiếu tiền mặt hàng tháng này tiếp diễn trong vài tháng, bạn sẽ càng ngày càng bị chậm lại.
Phần mềm kế toán của bạn nên có một báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một trong những báo cáo chuẩn hoặc kế toán của bạn có thể chạy nó cho bạn.
Một cách khác để xem xét dòng tiền
Đối với hầu hết các doanh nghiệp nhỏ, dòng tiền tập trung vào các khoản tiền mặt từ hoạt động kinh doanh. Nhưng có hai nguồn dòng tiền khả thi khác cho các doanh nghiệp lớn hơn và chúng được sử dụng trong phương pháp phân tích dòng tiền gọi là Free Cash Flow (FCF).
Dòng tiền bao gồm một số loại dòng tiền khác ngoài tiền từ hoạt động, bao gồm:
Dòng tiền từ đầu tư. Doanh nghiệp của bạn có thể chi tiêu hoặc nhận tiền mặt từ việc mua hoặc bán tài sản được sử dụng trong doanh nghiệp của bạn . Ví dụ, bán máy móc hoặc phương tiện đã qua sử dụng có thể mang lại thêm tiền mặt.
Dòng tiền từ tài chính là hoạt động tài chính liên quan đến việc tăng vốn (bán cổ phiếu) và trả lại cho các nhà đầu tư ( ví dụ như cổ tức ).
Tùy thuộc vào loại hình kinh doanh của bạn.
Không có nhận xét nào